Sadržaj:
- Neznanstvena studija pogrešaka poreznih obveznika
- 1. Nepodnošenje porezne prijave
- 2. Ne prijaviti sav svoj prihod
- 3. Poduzimanje odbitka na koji niste imali pravo
- 4. Pogrešan broj socijalnog osiguranja ili datum rođenja
- 5. Neplaćanje poreza
© cabania - Fotolia.com
Neznanstvena studija pogrešaka poreznih obveznika
Kako sezona prijave poreza ponovo započinje, članci se ili će se pisati u novinama, časopisima i on-line upozoravačima kako bi se izbjegle neke od uobičajenih pogrešaka koje se čine iz godine u godinu.
Smatram ironičnim da u doba e-prijave IRS upozorava na pogreške koje bi obično radili papirići. Upozorenja Wall Street Journal-a i Daily Finance.com-a bolja su, ali neke od njihovih preporuka neće se odnositi na prosječnog poreznog obveznika.
Sada je na meni red da navedem neke od uobičajenih pogrešaka koje vidim u našem uredu za pripremu poreza.
1. Nepodnošenje porezne prijave
To se čini gotovo glupo, ali tijekom porezne sezone i tijekom cijele godine imamo klijente koji godinama nisu podnosili porezne prijave. Neki od razloga koje čujemo uključuju:
- Nije mi se moglo smetati.
- Nisam mislio da trebam podnijeti.
- Dugujem porez ili dječju potporu pa će mi ionako samo vratiti novac.
Prije nekoliko godina par je ušao u jedan od naših ureda s pismom porezne uprave u kojem se navodi da moraju podnijeti prijave za 2009. i 2010. godinu do 11. travnja. Naravno, morali su podnijeti i prijavu za 2011. godinu.
Porezni obveznici imali su vrlo malo svojih starih evidencija, ali IRS ih je imala. Svi oni W-2, 1099, itd. Koje primate, prima i porezna uprava. Zapravo, Porezna uprava može vam vratiti novac i poslati vam račun za porez (a ponekad i učini). Oni imaju na umu najbolje porezne poreze, a ne vaše. Ne znaju uvijek vaš status prijave, broj uzdržavanih osoba koje imate, niti odbitke ili bodove na koje imate pravo; sve stvari koje bi mogle smanjiti vašu poreznu obvezu. Nije posao Porezne uprave da smanji vašu poreznu obvezu. To je tvoj posao. (Ako Warren Buffet ovo pročita, pozdravio bih njegove komentare).
Nakon što smo platili i od IRS-a pribavili kopije njihovih evidencija, zajedno s evidencijama koje su imali, uspjeli smo izvršiti sve njihove povratke. S 3 povrata, njihov ukupni POVRAT iznosio je preko 10 000 USD! Zašto ti porezni obveznici ranije nisu podnijeli prijave?
Moral ove priče je: ponekad je najveća pogreška koju možete napraviti prilikom podnošenja poreza ne prijavljivanje. Nepodnošenje prijave ne znači da nećete biti dužni porez, ali znači da nećete dobiti povrat ako ga dospijevate. Porezna uprava već ima vaše podatke. Podnesite porez prije nego što to učine umjesto vas.
Bankarska vikendica
2. Ne prijaviti sav svoj prihod
Neprijavljivanje cijelog dohotka može biti jednostavna, iskrena, pogreška ili nezakonito. Ako svjesno i namjerno ne prijavite svoj prihod, možda ćete dobiti građanske i kaznene kazne. Unatoč onome što mnogi vjeruju, prema poreznom zakonu, sav prihod, uključujući novčani prihod i napojnice, može se prijaviti. Za zaposlenike restorana, vaš poslodavac može pratiti savjete i prijaviti ih na vašem W-2 na kraju godine. Za samozaposlene, svi koji vam tijekom godine plate 600 ili više američkih dolara dužni su vam (i Poreznoj upravi) dostaviti 1099.
Može li to biti iskrena pogreška? Naravno. Većinu obrazaca morate poslati do 31. siječnja. No, neki obrasci koji prijavljuju oporezivi dohodak, poput 1099-B od brokera, ne trebaju vam do 15. veljače. Ostali, poput partnerskih K-1, dospijevaju tek kasnije. Čak i ako primite obrazac, postoji mogućnost da vam naknadno dodijelite izmijenjeni.
U mojoj poreznoj upravi neki klijenti ulaze u spis čim dobiju jedan W-2. Oni žele njihov povrat, posebno ako uključuje porez na djecu i odobrene poreze na dohodak. Dok se vrate po svoje papire, imaju jedan ili više dodatnih W-2. Ovi dodatni W-2 mogu promijeniti svoju prihvatljivost za EITC. Ono što je nekad bilo povrat, sada će se možda morati vratiti.
Moral ove priče: prijavite sav prihod. Porezna uprava ionako već zna za to. Budi strpljiv. Nabavite sve svoje obrasce i ispravno datoteku prvi put. Ako dobijete novi obrazac W-2 nakon što ste već podnijeli poreznu prijavu, podnesite izmijenjenu prijavu 1040-X.
3. Poduzimanje odbitka na koji niste imali pravo
Ta se pogreška može kretati od polaganja prava na djecu ili druge uzdržavane članove na koje nemate pravo u pokušaju da se kvalificirate za porezne olakšice, do precjenjivanja detaljnih odbitaka poput dobrotvornih priloga.
Novim poreznim zakonom mnogo će više poreznih obveznika koristiti standardni odbitak. Iako će odbitak za državne i lokalne poreze (SALT) biti ograničen na 10 000 američkih dolara za pojedinačne i zajedničke datoteke, možda još uvijek postoji iskušenje napuhavanja dobrotvornih odbitaka ili potraživanja hipotekarnih kamata na koje možda nemate pravo tražiti prema novom zakonu.
Nekoliko drugih odbitaka, poput naknada za pripremu poreza, nenaplaćenih troškova zaposlenika i naknada za investicijskog savjetnika, ne postoje prema novom poreznom zakonu.
Za 2018. godinu zabilježen je porast odbitka za porez na djecu i nastavak odbitka za porez na zarađeni dohodak (EITC), oba barem djelomično povratna kredita. Složenim kvalifikacijskim pravilima može doći u iskušenje da pokušate zahtijevati te zasluge, namjerno ili nenamjerno, čak i oni koji na njih nemaju pravo. Na primjer, EITC prvenstveno ovisi o vašem prihodu i broju djece koja ispunjavaju uvjete za koje možete podnijeti zahtjev. Što kvalificiranija djeca možete polagati prava, do 3, to je veći vaš EITC. Porezni obveznici žele optimizirati svoj prihod i povećati svoju kvalificiranu djecu kako bi maksimizirali svoj EITC. Možete pročitati moje članke na temu "Tko može biti kvalificirano dijete za EITC" "ili ovo središte o prijevarama koje polažu pravo na EITC.
Svi porezni obveznici trebali bi zahtijevati sve kredite ili odbitke na koje imaju pravo. Ali, nekolicina će pokušati tvrditi da neki ne ispunjavaju uvjete. Prije nekoliko godina bilo je izvješće o četverogodišnjaku koji je prvi put potražio kredit za kupca kuće. (Možda jednostavno više nije mogao podnijeti život s roditeljima.)
Moral ove priče: uzmite izuzeća, odbitke i kredite na koja imate pravo i nema više. Pazite da ne propustite nijedno što trebate. Uzimanje onih na koje nemate pravo je prijevara i bit ćete pogođeni kaznama koje idu uz to. Ako ga lažno ili pogrešno polažete s EITC-om, može vam se odbiti do 10 godina (čak i one godine na koje biste s pravom imali pravo).
4. Pogrešan broj socijalnog osiguranja ili datum rođenja
To su obično pogreške u tipkanju, ali u nekoliko slučajeva mogu biti namjerne. Ta pitanja uglavnom uključuju mnoge administrativne pogreške na koje IRS upozorava s povratima papira.
Sva imena, brojevi socijalnog osiguranja i datumi rođenja poreznih obveznika i uzdržavanih članova moraju se podudarati s imenima porezne uprave ili baze podataka socijalne sigurnosti. Pod pretpostavkom da ne izmišljate ime, broj socijalnog osiguranja i rođendan, to je obično tiskarska pogreška ili iskrena pogreška (tata zaboravi datum rođenja djeteta ili supruge).
No, s e-prijavom, administrativne pogreške razlikuju se od onoga što su nekad bile s povratima papira. Računalo vrši izračune tako da više ne morate brinuti o matematičkim pogreškama. E-prijavom ne morate slati W-2. I dok ne morate stavljati svoj potpis na e-prijavljenu prijavu, vi i vaš supružnik, ako podnosite zajednički zahtjev, za podnošenje prijave morate koristiti elektronički potpis, pin broj.
Budi siguran:
- Svi podaci uneseni u vaš povratak su točni.
- Imena, ulice itd. Napisana su ispravno.
- Brojevi uneseni iz W-2 i ostalih obrazaca točni su.
- Sva su imena pravilno napisana, a datumi rođenja i brojevi socijalnog osiguranja točni.
- Brojevi vašeg računa i usmjeravanja točni su ako izravno položite povrat.
- Stvorite PIN za elektronički potpis povrata.
- Koristite ispravan status prijave. Ne provjeravajte više od jednog ako podnosite papir.
Moral priče je: smeće unutra, smeće vani. Ako ne obratite pažnju na detalje, povrat će biti odbijen i samo odgoditi povrat.
5. Neplaćanje poreza
Nisam siguran koliko se često to događa, ali znam da se događa. U Pennsylvaniji porezni obveznici moraju podnijeti savezne, državne i lokalne porezne prijave. Svim našim klijentima dostavljamo kopije tih povrata za njihovu evidenciju. Ako duguju savezne ili državne poreze, pružit ćemo im i bonove i adresiranu kovertu da im pošalju uplate. Lokalni povrat ne može se poslati e-poštom, pa se svim našim klijentima pruža povrat, W-2 itd. I adresirana koverta koju trebaju poslati lokalnoj poreznoj agenciji.
Kako mogu znati da neki porezni obveznici ne plaćaju porez koji pripada? Jednostavan. Kad donesu prošlogodišnju prijavu za podnošenje ovogodišnje, pronalazim sve omotnice, bonove i obrasce i dalje lijepo ušukane u paket koji sam im dao prošle godine.
Moralno je u ovoj priči, platite porez kad dospije. Podnesite sve papire koje morate. Ako pošaljete ček, uz njega priložite i vaučer i na ček stavite svoj broj socijalnog osiguranja. Ako ne možete platiti, postavite aranžman na rate s IRS-om.
© 2012 Mark Shulkosky