Sadržaj:
- Vrste mirovinskih planova za samozaposlene osobe
- Primjeri: Koliko možete uštedjeti sa svakim planom
- SEP-IRA
- JEDNOSTAVNA IRA
- Solo 401 (k)
- Usporedba vrsta mirovinskih planova
- Počnite štedjeti za mirovinu već danas
- Porezna uprava može vam pomoći u planiranju mirovine
Ako vaš umirovljenički san izgleda ovako, morat ćete početi štedjeti sada.
Bosi na Floridi, CC BY 2.0, putem flickr-a
Dakle, radite za sebe: čestitamo! Odlučili ste biti vlastiti šef i donositi odluke potrebne za održavanje ili rast vašeg slobodnog posla ili samostalnog poduzetnika. Vjerojatno ste toliko zauzeti obavljanjem posla, papirologijom, marketingom i održavanjem radnog prostora da ne biste mogli učiniti još jednu stvar. Ali postoji jedna vrlo velika stvar koju ne smijete zaboraviti: planiranje mirovine.
Više nemate odjel za ljudske resurse koji bi se bavio svim detaljima vaše mirovine. Dovraga, više nemaš mirovinu! Odavde je sve DIY. Srećom, samozaposleni imaju nekoliko dobrih mogućnosti za račune za mirovinsku štednju.
Vrste mirovinskih planova za samozaposlene osobe
Kao samozaposleni pojedinac (bilo slobodnjak, neovisni dobavljač ili samostalni poduzetnik malog poduzeća) u SAD-u, imate neke od istih mogućnosti koje imaju zaposlenici velikih korporacija. Međutim, neke od ovih opcija, poput podjele dobiti ili plana definiranih naknada, zahtijevaju mnogo papira, naknada, pa čak i profesionalne pomoći. Usredotočimo se na planove koje možete započeti sami s nekoliko jednostavnih obrazaca ili uz malu pomoć banke.
Primjeri: Koliko možete uštedjeti sa svakim planom
Primjer 1: Marisol je 40-godišnji iskusni slobodni pisac koji je neovisni dobavljač. Ona nema zaposlenih, a zaradila je 65 000 USD u 2020. Ako to uključimo u kalkulator doprinosa za samozapošljavanje, vidimo da je njezin neto prihod od samozapošljavanja približno 60 400 USD. Mogla bi dati sljedeći maksimalan doprinos:
- SEP-IRA: 12.080 USD
- JEDNOSTAVNA IRA: 13.905 USD (13.500 USD + 3% doprinosa poslodavca)
- Solo 401 (k): 24.375 USD (19.500 USD + 25% doprinosa poslodavca)
Primjer 2: Harold je 55-godišnji jedini poduzetnik taksi djelatnosti bez ijednog drugog zaposlenika. Zaradio je 2020. 50.000 dolara, za neto prihod od samozapošljavanja nešto manji od 46.500 dolara. Njegov približni maksimalni doprinos bio bi približno:
- SEP-IRA: 9.300 USD
- JEDNOSTAVNA IRA: 16.905 USD (13.500 USD + 3% doprinosa poslodavca + 3.000 USD doprinosa za sustizanje)
- Solo 401 (k): 30.875 USD (19.500 USD + 25% doprinosa poslodavca + 6.500 USD doprinosa za sustizanje)
SEP-IRA
SEP-IRA vam omogućuje da uklonite do 25% svog neto ( ne bruto) dohotka za samozapošljavanje, do najviše 53.000 USD (od 2016.).
- Možete pridonijeti SEP-IRA-i i Roth-i IRA-i ako ispunjavate uvjete za Roth-a ili 401 (k) pod pokroviteljstvom poslodavca ako još uvijek imate dnevni posao.
- Svoj račun za kalendar možete financirati u bilo kojem trenutku dok ne dospijete porezi (obično 15. travnja sljedeće godine), tako da možete dati veći ili dodatni doprinos ako ste zaradili više novca nego što ste mislili da želite. Suprotno tome, ako ste dali manje od planiranog, možete preskočiti svoj doprinos za godinu ili dodati manji iznos.
- Možete postaviti SEP-IRA popunjavanjem jednostavnog obrasca; vaša banka ili brokerska tvrtka mogu vas provesti kroz postupak putem telefona.
Ako ste vlasnik malog poduzeća, također možete koristiti SEP-IRA za porezne odbitke "doprinosa poslodavca" zaposlenima koji ispunjavaju uvjete. Morate svim zaposlenicima koji ispunjavaju uvjete dati isti postotak, tako da je vaša fleksibilnost donekle ograničena.
JEDNOSTAVNA IRA
Vlasnicima malih poduzeća (s manje od 100 zaposlenih) možda bi bilo bolje da uspostave JEDNOSTAVNI IRA (Plan poticajnih ušteda za zaposlenike). Kao što naziv implicira, jednostavan je za provedbu (zahtijeva prvenstveno obrazac u kojem vam može pomoći vaša tvrtka za financijske usluge i godišnja obavijest zaposlenicima) i daje vašim zaposlenicima poticaj da štede vlastiti novac. Kao poslodavac, dužni ste uskladiti dolar štednje svojih zaposlenika za dolar do 3% ili dati doprinos od 2%.
Ako ste vlasnik vlastite tvrtke, ali nemate nijednog drugog zaposlenika, još uvijek imate pravo stvoriti JEDNOSTAVNU IRA-u za sebe. Možda biste to željeli učiniti ako je vaš prihod nizak, jer iako je izborno ograničenje doprinosa za odgodu u 2020. godini 13.500 USD, taj novac može iznositi do 100% vaše naknade. Također možete dati nadoknadu do 3000 USD ako imate 50 ili više godina, što u SEP-IRA ne možete učiniti.
Solo 401 (k) mogao bi biti savršen plan umirovljenja za vodovodnu tvrtku supruga i supruge.
MoToMo, CC BY 2.0, putem flickr-a
Solo 401 (k)
Ako ste spremni zamijeniti malo više papira za opciju davanja više novca, razmislite o pojedinačnom 401 (k). Kao poslodavac za sebe možete doprinijeti do 25% neto prihoda od samozapošljavanja, ali također možete dati doprinos do 18.500 USD (u 2020. godini) u ulozi zaposlenika. Njih dvoje zajedno ne smiju premašiti 57 000 američkih dolara, iako vam je dopušteno 6500 američkih dolara za nadoknadu ako imate više od 50 godina. Vaš supružnik (koji radi za vašu tvrtku) također ima pravo sudjelovanja. Loša strana? Porezi se kompliciraju, ne postoje gotovi generički obrasci koji će vam pomoći u pokretanju plana, a morat ćete podnijeti godišnje izvješće Poreznoj upravi ako imovina u vašem planu dosegne određeni prag (trenutno 250 000 USD).
Usporedba vrsta mirovinskih planova
SEP-IRA | JEDNOSTAVNA IRA | Solo 401 (k) | |
---|---|---|---|
Ograničenje doprinosa: |
Do 25% neto prihoda od samozapošljavanja, ali ne više od 57.000 USD |
Do 100% prihoda od samozapošljavanja, ali ne više od 13.500 USD |
Do 19.500 USD kao doprinos zaposlenika, plus do 25% neto dohotka za samozapošljavanje, a ne više od 57.000 USD zajedno |
Teškoća postavljanja i održavanja: |
vrlo jednostavno: dostupni su generički oblici; nema dalje papirologije |
lako: dostupni su generički oblici; potrebna godišnja obavijest zaposlenicima |
složenije: potrebno je značajno vođenje evidencije i papirologija; veće administrativne takse |
Najbolji plan za: |
neovisni izvođač ili vlasnik vrlo male tvrtke |
vlasnik malog poduzeća (bez dodatnih zaposlenika do 100 zaposlenika) |
samostalni vlasnik i supružnik (ako su zaposleni u poduzeću) |
Doprinosi za nadoknađivanje za one starije od 50 godina: |
nije dozvoljeno |
3000 dolara |
6.500 američkih dolara |
Zahtjevi za pokrivanje zaposlenika u malim poduzećima (ako je prikladno): |
zaposlenici koji imaju najmanje 21 godinu, bili su zaposleni 3 u posljednjih 5 godina i zarađivali najmanje 600 USD godišnje. |
zaposlenici koji su u protekle dvije godine zaradili prihod od najmanje 5000 USD i vjerojatno će to ponoviti i ove godine |
pokriva samo vlasnika poduzeća; plan se mora promijeniti ako se zaposle zaposlenici koji nisu supružnik |
Fleksibilnost: |
vi kao poslodavac možete odlučiti hoćete li doprinositi i koliko bez ikakvih papira (svi podobni zaposlenici - čak i ako ste jedini - moraju dobiti isti postotak) |
vi kao poslodavac možete podudarati doprinose zaposlenika (uključujući vaš vlastiti) u iznosu do 3% plaće ili doprinositi 2% podudaranja svim podobnim zaposlenicima; ako želite promijeniti postotak ili vrstu doprinosa, to morate učiniti u pisanom obliku prije primjene promjene |
vi kao poslodavac možete promijeniti postotak podudaranja tvrtke, plus vi kao zaposlenik možete promijeniti svoj doprinos, ali obojica zahtijevaju papire |
Sklonite svoje novčanike danas, a sutra ćete imati dolare (ili 20 godina niže).
penywise, morgueFile besplatna licenca, putem morgueFile
Počnite štedjeti za mirovinu već danas
Ne odgađajte! Odaberite plan koji vam odgovara i započnite što prije. Zbog čaranja složenja kamata, što ste mlađi kad započnete, to ćete manje morati izvlačiti svoje plaće da biste postigli svoj cilj. Čak i ako ste potpuno novi u slobodnom životu ili je vaše poslovanje tek sada postalo prihvatljivo, otvorite plan i počnite doprinositi. To će vam postati navika, vidjet ćete porezne olakšice i na kraju ćete dobiti gnijezdo koje inače ne biste imali.