Sadržaj:
- Kako funkcioniraju mirovinski računi?
- 401 (k)
- 403 (b)
- 401.000 vs Roth IRA
- Solo 401 (k)
- IRA
- Roth IRA
- SEP IRA
- Jednostavna IRA
- Zdravstveni štedni račun
- Sažetak
- Reference
- Pitanja i odgovori
Jedan od najčešćih razloga zbog kojih ljudi ne otvaraju račun za umirovljenje je zbrka oko vrsta računa. Mnogi ljudi nisu svjesni razlika između različitih računa za umirovljenje ili načina na koji bilo koji od njih radi.
Razumljivo je ne znati razliku između 401 (k) i Roth IRA-e, pogotovo ako vaš posao ne uključuje financije ili računovodstvo. Ali odgađanje planiranja umirovljenja pogreška je koja bi mogla imati drastične posljedice kasnije u vašem životu. Puno je bolje naučiti o različitim opcijama mirovinskog računa rano - već u dvadesetima.
Što prije saznate više o svojim mogućnostima, imate više vremena za otvaranje računa i početak financiranja.
Kako funkcioniraju mirovinski računi?
Postoji zabluda da su računi za umirovljenje baš poput štednih računa na koje pohranjujete novac dok ne dosegnete dob za umirovljenje - a onda sve to vratite. Stvarnost je malo složenija. Postoje porezna razmatranja i drugi razlozi zbog kojih je otvaranje mirovinskog računa najbolji način uštede za taj dio svog života. Također postoje ograničenja koliko možete doprinijeti i kada možete podići novac s računa.
Ako započnete štedjeti za mirovinu s redovnim računom za ulaganje, morate platiti porez svaki put kad prodate dionice, obveznice ili unovčite uzajamni fond. A ako prodajete dionice u roku od 12 mjeseci nakon što ste ih nabavili, gledate na stope poreza s visokim dohotkom - negdje od 15 do 30 posto. Umirovljenički računi daju vam poreznu olakšicu - bilo tijekom postupka dodavanja novca na vaš račun, bilo kada povlačite sav novac s računa pri umirovljenju. Kada dobijete poreznu olakšicu ovisi o vrsti mirovinskog računa koji ste otvorili.
Objašnjene različite vrste mirovinskih računa
401 (k)
Većina tvrtki ponudit će svojim zaposlenicima standardni plan mirovinske štednje od 401 (k). Doprinosi za 401 (k) odbijaju se porezom, a sva zarada od ulaganja na računu odgađa se porezom do umirovljenja. To znači da dobivate poreznu olakšicu na 401 (k) dok ne dosegnete dob za umirovljenje ili ste spremni za unovčenje računa.
401 (k) ima maksimum doprinosa, koji iznosi 18.500 USD za 2018. Oni koji imaju 50 ili više godina imaju mogućnost dodavanja do 6.500 USD kao nadoknadu. Maksimalni doprinosi mijenjaju se svake godine, ovisno o smjernicama Porezne uprave.
Poslodavci smiju usklađivati doprinos zaposlenika s iznosom 401 (k), do određenog postotka. Primjerice, poslodavac može odabrati da 100% podudara doprinose zaposlenika za svaku godinu - do 5% njihovog godišnjeg prihoda. Ako zaposlenik zarađuje 60.000 USD godišnje, poslodavac bi svake godine dodao 3.000 USD na 401 (k).
Isplate s 401 (k) mogu započeti kad pojedinac dosegne 59 i pol. Sva povlačenja prije te dobi podložit će se porezu od 10%, zajedno s poreznom obvezom. Također je moguće podići zajam na 401 (k), ako to dozvoli poslodavac. Iznos posudbe iznosi do 50% vrijednosti plana, s maksimalnim iznosom od 50 000 USD. Svaki zajam protiv 401 (k) mora se vratiti u roku od pet godina.
403 (b)
403 (b) stupa na snagu ako pojedinac radi za vladinu organizaciju ili neprofitnu organizaciju. Porez na dobit, ograničenja doprinosa, smjernice za podudaranje poslodavca, uvjeti povlačenja i odredbe o zajmu identični su planu 401 (k).
Postoji posebno pravilo o najvećem dopuštenom doprinosu (MAC) s obzirom na 403 (b), gdje pojedinci koji su proveli 15 godina ili više s jednim poslodavcem mogu dodati dodatnih 3000 USD na svoj godišnji limit doprinosa. No, poslodavac ima diskreciju da dopusti taj dodani doprinos, a mnogi nisu svjesni njegovog postojanja.
Opcije ulaganja malo su ograničene kod modela 403 (b). S modelom 401 (k) dopuštena je gotovo svaka vrsta investicijskog sredstva. 403 (b) ograničen je na odabir uzajamnih fondova i anuiteta.
Ako imate plan 403 (b) preko svog poslodavca, ali prebacujete se na posao gdje nude 401 (k), moguće je svoj plan prebaciti u 401 (k).
401.000 vs Roth IRA
Solo 401 (k)
Solo 401 (k) dizajniran je za vlasnika poduzeća i supružnika koji nemaju nijednog zaposlenika. Nije moguće doprinijeti solo 401 (k) ako imate zaposlenih. Nema ograničenja za dob ili prihode za upis u ovaj plan. Ograničenje doprinosa postavljeno je na 55 000 USD za 2018., a dodatnih 6 000 USD dostupno je onima koji imaju 50 ili više godina.
U ovom planu postoji iznimka od aspekta bez zaposlenika: supružnik vlasnika računa. Ako vaš supružnik zarađuje putem vašeg poslovanja, možete ga dodati u plan. Dodavanjem supružnika na plan moguće je udvostručiti godišnji doprinos za solo 401 (k).
Nositelji Solo 401 (k) plana imaju mogućnost izbora između tradicionalnog plana ili Roth plana. Tradicionalni plan omogućuje doprinose prije oporezivanja, s odgodom poreza do mirovine. Rothov plan dopušta doprinose nakon oporezivanja, ali nema poreza koji se ubire pri umirovljenju.
Gotovo svaka vrsta ulaganja dopuštena je unutar solo 401 (k). Nositelji plana mogu svoj novac uložiti u dionice, obveznice, uzajamne fondove, hipoteke, nekretnine, plemenite metale i još mnogo toga. Svako povlačenje s računa prije navršene 59 i pol godine izricat će stroge kazne od Porezne uprave.
IRA
Pojedinačni umirovljenički račun ili IRA vrsta je porezno povoljnog investicijskog sredstva koje pojedinci mogu otvoriti ako se žele uštedjeti za mirovinu. Postoji nekoliko različitih vrsta IRA-a - tradicionalni, Roth, SIMPLE i SEP. Ulaganja koja se mogu izvršiti unutar IRA-e uključuju dionice, obveznice, uzajamne fondove i još mnogo toga.
I tradicionalne i Roth IRA račune otvaraju pojedinci koji žele uspostaviti vlastitu mirovinsku štednju. SEP i JEDNOSTAVNE IRA uspostavljaju vlasnici malih poduzeća ili samozaposleni pojedinci.
Doprinosi na tradicionalni IRA račun odbijaju se porezom. Nećete plaćati porez na novac koji ulažete u svoju tradicionalnu IRA-u, ali porez ćete morati platiti pri umirovljenju. Pojedinačni doprinosi tradicionalnoj IRA-i ne smiju prijeći 5500 američkih dolara. Oni koji imaju 50 ili više godina mogu na svoj račun uplatiti do 6.500 USD.
Pojedinci koji zarade više od 63.000 USD godišnje morat će platiti dio poreza na svoje doprinose na tradicionalni IRA račun. Oni s prilagođenim bruto prihodom koji je veći od 73.000 USD morat će platiti porez na sve svoje doprinose, pod uvjetom da njihov poslodavac nudi mirovinske planove. Ako vaš poslodavac ne ponudi nikakve mirovinske planove, a vi godišnje zaradite više od 73 000 USD, vaši će se doprinosi odbiti u porezu.
Roth IRA
Glavna razlika između tradicionalne i Roth IRA-e je ta što se vaši doprinosi ne odbijaju u porezu u Roth IRA-i. Platit ćete porez na sve svoje doprinose na ovaj račun, bez obzira na razinu vašeg dohotka. Ali nećete biti oporezovani povlačenjem sredstava s računa prilikom umirovljenja.
I tradicionalni računi IRA-e i Roth IRA-e imaju neoporezive kamate i dividende. Nećete plaćati porez na novac koji zarađujete ulaganjem ni s jednim računom. Razlika je u tome što vam se naplaćuje porez kada dodate novac na račun kod Roth IRA-e. Račun poreza dolazi u trenutku povlačenja putem tradicionalne IRA-e.
SEP IRA
SEP, ili pojednostavljena mirovina za zaposlenike, IRA je mirovinski račun koji je koristan za samozaposlene pojedince i vlasnike malih poduzeća. Poslodavci mogu pridonijeti do 25 posto vašeg godišnjeg prihoda ili 55 000 USD - bez obzira na iznos koji je manji. To su brojke za 2018. godinu i one se mijenjaju svake godine.
Jednostavnije je postaviti SEP IRA, u usporedbi s 401 (k). Ako vlasnik male tvrtke ima zaposlenike, oni moraju biti pokriveni ako ispunjavaju posebne zahtjeve. Dobra vijest je da vlasnici malih poduzeća koji za svoje zaposlenike uspostavljaju SEP IRA smiju odbiti doprinose za planove zaposlenika iz vlastitog prijavljenog poslovnog prihoda. Vlasnicima malih tvrtki pomaže da osiguraju nižu poreznu stopu.
Kada se novac povuče iz SEP IRA-e, oporezuje se. Kazna za prijevremeno povlačenje iz SEP IRA-e iznosi 10 posto, plus redoviti porez na dohodak.
Jednostavna IRA
JEDNOSTAVNI ili poticajni planovi uštede za zaposlenike, IRA je još jedan plan namijenjen vlasnicima malih poduzeća ili samozaposlenim osobama. S JEDNOSTAVNOM IRA-om zaposlenici smiju uplaćivati doprinose na svoje umirovljeničke račune, a zaposlenik mora podudarati te doprinose. Doprinosi iz plana poslodavca mogu se odbiti porezom, slično onome kako funkcionira SEP IRA.
Uz SIMPLE IRA, doprinosi poslodavca ograničeni su na jedan od dva načina. Oni mogu odgovarati doprinosima do tri posto naknade svojih zaposlenika. Ili mogu dati dva posto neelektivnog doprinosa za svakog podobnog zaposlenika. Zaposlenici su ograničeni na 12 500 američkih dolara godišnje kao doprinosi i 15 500 američkih dolara ako su stariji od 50 godina.
Glavna razlika između SEP IRA i SIMPLE IRA jest ta što poslodavci ne smiju sami davati doprinose SEP IRA. Namijenjen je poslodavcima da daju sve doprinose. SEP IRA pogodniji su za tvrtke u kojima zaposlenici daju veći dio doprinosa, dok poslodavac odgovara određenom postotku.
Kazna za rano odustajanje od SIMPLE IRA iznosi 25 posto, plus porez na dohodak. Ova kazna nastaje kada se povlačenja izvrše prije navršene 59 i pol godine ili ako povlačenja započnu u roku od dvije godine od početka plana. Ako je SIMPLE IRA stara više od dvije godine, ali pojedinac je mlađi od 59 i pol, kazna je 10 posto plus porez na dohodak.
Zdravstveni štedni račun
Zdravstveni štedni račun (HSA) porezni je račun koji je usmjeren na pojedince koji su obuhvaćeni zdravstvenim planovima s visokim odbitkom. Cilj HSA je pomoći tim osobama da uštede na medicinskim troškovima koji nisu pokriveni njihovim visokim odbitnim zdravstvenim planovima.
Doprinose za HSA daju pojedinci i / ili njihovi poslodavci. Maksimalno je ograničenje doprinosa, s pojedinačnim ograničenjem od 3.450 USD, a za obiteljsko ograničenje od 6.850 USD. Minimalne odbitne granice također se mijenjaju svake godine, radi kvalifikacije za HSA. Pojedinačni minimum iznosi 1.350 dolara, a obiteljski minimum 2.700 dolara. Maksimalni iznos za džepove za pojedince iznosi 6.650 američkih dolara, dok je brojka za obitelji 13.300 američkih dolara.
Novac koji ulazi u HSA djeluje slično kao i 401 (k). Ako plan dobivate od poslodavca, neoporezivi doprinosi oduzimaju se od vaše plaće. A vaš poslodavac može također podudarati postotak s tim doprinosima. Jedinstveni aspekt HSA-a je da svatko može pridonijeti vašem planu - supružnici, roditelji, šira obitelj, prijatelji itd.
Sažetak
S toliko mnogo mogućnosti računa za umirovljenje, razumljivo je da su ljudi zbunjeni kad prvi put počnu razmišljati o mirovinskom planiranju. Ali mnogi od tih računa služe za određene situacije i svrhe. Kada pogledate broj računa za umirovljenje koje ispunjavate uvjete za otvaranje, ustanovit ćete da je puno manji od ovog popisa. Uvijek je pametno kontaktirati kvalificiranog investicijskog savjetnika kako biste dobili specifične savjete za vašu konkretnu situaciju.
Glavna odluka usredotočena je na dobivanje porezne olakšice na doprinose ili povlačenja. Oboje imaju svoje pozitivne i negativne strane, a na vama je da odlučite što je najbolje za vaše okolnosti.
Također je moguće otvoriti više od jednog umirovljeničkog računa. Na primjer, možete se odlučiti za Roth IRA-u, čak i ako dobivate 401 (k) od svog poslodavca. Ali morate imati na umu da se porezne pogodnosti povezane s IRA-om mogu mijenjati, ovisno o visini vašeg dohotka i imate li 401 (k) putem svog poslodavca.
Bez obzira koja vrsta računa odgovara vama, počnite štedjeti već danas jer će mirovina doći prije nego što mislite (vjerujte mi u ovo, znam iz osobnog iskustva).
Reference
“Vrste mirovinskih planova”
Tyson, Eric i Bob Carlson. Osobne financije za starije osobe za lutke . Wiley Publishing, Inc. 2010.
Maeda, Marta. Cjelovit vodič za IRA-e i ulaganje IRA-e: Otkrivene strategije za izgradnju bogatstva . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.
Pitanja i odgovori
Pitanje: Ako u dobi od 55 godina izvadim sav novac sa svojih 401k, koliku ću kaznu platiti?
Odgovor: Povlačenja iz vašeg kvalificiranog plana oporezuju se kao uobičajeni dohodak i mogu podložiti 10% saveznoj poreznoj kazni ako se poduzmu prije navršene 59. godine života. Ako ste poslodavca napustili u godini ili nakon godine u kojoj ste napunili 55 godina, možda nećete biti podvrgnuti kazni za rano odustajanje od 10%.
Pitanje: Kada morate početi vaditi novac s Roth mirovinskog računa?
Odgovor: Ako udovoljavate zahtjevima, kvalificirane distribucije su neoporezive.
Doprinosite svojoj Roth IRA-i nakon što navršite 70-godišnju dob.
Iznose možete ostavljati u svojoj Roth IRA-i dok god živite.
Ove su informacije s web stranice IRS-a: