Sadržaj:
- Utvrđivanje vašeg statusa samozaposlenog
- 1. Troškovi oglašavanja
- 2. Poslovni darovi
- Pokloni koji se ne računaju
- Praćenje vaših poslovnih darova
- 3. Troškovi poslovnog putovanja
- Što definira poslovna putovanja?
- Koji se troškovi putovanja ne mogu odbiti?
- 4. Troškovi poslovnog obrazovanja
- 10 Uobičajeni odbici poreza na posao
- Odbici za kućni ured
Jeste li samozaposleni i pitate se kakve porezne olakšice možda imate pravo zahtijevati? Ovaj će vam članak pomoći da saznate koji su vaši poslovni troškovi koji se odbijaju od poreza.
Sharon McCutcheon putem Unsplash.com
Samozapošljavanje nije nimalo lako. Potrebno je puno hrabrosti, samomotivacije, kreativnosti i upornosti da biste vodili uspješan posao ili bili uspješan slobodnjak. Znam koliko je teško; Ja sam jedan od vas. U ovom presječenom gospodarstvu svi se borimo oružjem koje poseže za raznim resursima i glavama izračunavajući sve vrste mogućnosti. Unatoč svom tom trudu, ponekad sreća i dalje možda nije na našoj strani. A tu je i IRS, gorgona poreznog svijeta koja nas neprestano proučava svojim brojnim zmijskim očima.
Mnogi ljudi obično postanu prilično depresivni za vrijeme prijave poreza, bojeći se porezne Gorgone i njezinih nemilosrdnih pravila. Pogodi što? Ne mora biti tako. Ispod je popis i detaljna rasprava o poreznim olakšicama za samostalne djelatnike koje bi mnogi porezni obveznici mogli previdjeti. Ovaj popis nije namijenjen poticanju da nadoknađujete lažne poslovne troškove i varate sustav, već će vam pomoći da steknete sve svoje legitimne porezne olakšice i budete u mogućnosti pogledati poreznu Gorgonu u oči i reći "Ha! Ne možete me revidirati! "
Utvrđivanje vašeg statusa samozaposlenog
Ovo su neke važne smjernice koje IRS koristi da bi utvrdio je li netko samozaposlena osoba ili zaposlenik:
Samo zaposlen | Zaposlenik |
---|---|
Postavljaju vlastiti raspored rada |
Rečeno kada i gdje raditi |
Kupuje i koristi vlastite zalihe |
Dobio ili rekao da kupi zalihe |
Oglašava svoje poslovanje |
Ne oglašava posao |
Ne prima naknade za radnike |
Obično se pružaju naknade za radnike |
Plaća se paušalno (ne zadržava se porez) |
Redovito zarađuje i određeni porezi (medicare, socijalno osiguranje i porezi na dohodak) obično se zadržavaju |
Plaća sve poslovne troškove (obroke, kilometražu, radni prostor itd.) |
Ne plaća poslovne troškove ili mu se obično nadoknađuju poslovni troškovi |
Angažiran za određeni ugovor ili projekt |
Angažiran na neodređeno vrijeme |
Dostupno njihovom mjerodavnom tržištu |
Radi samo za jednog poslodavca |
1. Troškovi oglašavanja
Većina ljudi svjesni su odbitnih troškova na očitim medijima za oglašavanje, poput novinskih oglasa, brošura, posjetnica, letaka, plakata, hostinga web stranica itd. Međutim, postoje i drugi oblici marketinga i promocije koji bi mogli biti neizravni, ali mogu opravdano kvalificirati se i kao poslovno oglašavanje.
Često zanemareni porezni odbici:
- Čestitke za odmor
- Sponzorstvo škole
- Radionice
- Seminari
Blagdanske čestitke koje šaljete svojim klijentima dobar su primjer neizravnog oglašavanja. Iako na karticama nije napisano "Moj je studio za jogu najbolji u Sacramentu" ili "Molim vas, nastavite dolaziti u moje toplice", one stvaraju pozitivnu sliku o vašem poslovanju, ali i njeguju bolji odnos između vas i klijenata u dugoročno.
Sponzoriranje sportskog tima ili školskog relija vašeg djeteta još je jedan valjani trošak oglašavanja, posebno ako je ime ili logotip vaše tvrtke otisnut na uniformama ili drugim proizvodima koje koristi. Sve dok budete mogli dokazati jasnu vezu između vašeg poslovanja i vašeg sponzorstva, Porezna uprava to će smatrati odbitnim poslovnim troškom.
I na kraju, ali ne najmanje važno, održavanje radionice ili seminara još je jedan pametan i legitiman način promocije vašeg poslovanja, pa su stoga troškovi u tim aktivnostima porezno priznati.
Scenarij 1: Gospođa Pumpkin Pie ima trgovinu s opskrbom za pečenje. Jednog dana odluči održati posebnu radionicu o ukrašavanju svadbenih torti, koristeći proizvode iz svoje trgovine. To će omogućiti izloženost njezinu poslu i možda dovesti do povećanja prodaje; tako, ona može odbiti troškove ove radionice kao troškove oglašavanja.
Velika iznimka: Kada svoju uslugu nudite besplatno u svrhu promocije svog poslovanja, vrijednost svog vremena ne možete odbiti kao trošak oglašavanja.
Scenarij 2: Gospodin Casper Whisperer, gatar, upravo je otvorio novu trgovinu vidovnjacima. Kako bi privukao potencijalne kupce i proširio vijest o svojoj vidovitosti, svake subote nudi besplatnu uslugu čitanja dlanova. Čak i ako gospodin Whisperer obično naplaćuje 100 USD po satu za ovu vrstu usluge, neće moći uzeti 100 USD kao odbitak poreza. Oglašavanje s vremenom i znojem nije moguće odbiti.
2. Poslovni darovi
Kad god poklonite svojim kupcima, potencijalnim klijentima, zaposlenicima ili poslovnim suradnicima, to je poslovni poklon i valjani poslovni odbitak. Loša vijest je da nije važno koliko skupo košta poklon ili koliko košarica s voćem šaljete istom klijentu. Prema poreznoj upravi, evo pravila:
Poslovni pokloni mogu se odbiti do najviše 25 USD po osobi godišnje.
Možete kupiti bocu vina za 200 dolara za svoju voljenu tajnicu, ali 25 dolara je sve odbitke koje ćete dobiti od ovog poslovnog poklona. Možete dati svom klijentu tri poklona za Valentinovo, Božić i njegov rođendan, ali ipak, maksimalni odbitak za ono što ste potrošili na ovog posebnog klijenta iznosi 25 USD.
Često propušteni odbici poreza:
- Poslovni pokloni dani ljudima koji imaju i osobni odnos s vama
- Povezani slučajni troškovi
Scenarij 1: Sestra gospodina Harryja Toothfairy-a je cvjećarka. Svaki mu tjedan priređuje izvrsnu vazu s ružama, koju će smjestiti u čekaonicu njegove stomatološke ordinacije. Na kraju godine kupuje joj kartu za koncert Justina Biebera samo kako bi joj zahvalio što je tako draga. Istina, ona mu je sestra; nije mu ni klijent ni zaposlenik, a ne bavi se stomatologijom. Unatoč tome, njezino je cvijeće učinilo da njegova stomatološka klinika djeluje puno ugodnije, pa je stoga na neki način pomogla njegovati njegovo poslovanje. Zbog toga je karta Justina Biebera poslovni poklon, a gospodin Toothfairy ima pravo na odbitak poreza u iznosu od 25 USD.
Scenarij 2: Gospođa Simone Smith šalje šalicu za kavu HubPages gospođi Om Paramapoonya jednostavno zato što je oduvijek bila tako sjajna Hubber. Šalica je lijepo umotana i poslana iz San Francisca u Sacramento. U ovom slučaju, HubPages može odbiti zamatanje poklona i poštu kao slučajne troškove koji premašuju ograničenje od 25 USD.
Pokloni koji se ne računaju
- Ako poklonite besplatne uzorke svojih proizvoda potencijalnim kupcima, troškove možete odbiti kao zalihe ili zalihe, a ne kao poslovne poklone.
- Ako darujete klijenta i njegovu suprugu, ne možete ih računati kao dva poslovna poklona. Porezna uprava smatrat će muža i ženu kao jednu osobu.
- Poklon ili donacija u dobrotvorne svrhe ne kvalificira se kao poslovni poklon.
Praćenje vaših poslovnih darova
Ponekad, ako ne dostavite evidenciju o određenim poslovnim troškovima, IRS vam može omogućiti da procijenite njihov iznos. Ti troškovi obično uključuju poslovnu opremu, zalihe ili bilo koje potrebne troškove koji zvuče razumno da su stvarno nastali. Međutim, porezna Gorgon obično nije blaga prema poslovnim darovima. Ako nemate evidencije za dokazivanje, Porezna uprava vjerojatno će pretpostaviti da su troškovi izmišljeni, a vi nećete dobiti odbitak.
Pazite da čuvate potvrde o svim poslovnim poklonima koje ste kupili, a na poleđinu svake potvrde upišite i sljedeće podatke: datum davanja, opis poklona, ime primatelja, poslovni odnos između vas i primatelja, i poslovni razlozi za poklon.
Na primjer, gospodin Harry Toothfairy napisao bi na primitku karte Justina Biebera:
3. Troškovi poslovnog putovanja
Što definira poslovna putovanja?
Kad god morate biti izvan svoje redovne kancelarije i boraviti na udaljenom mjestu duže od jednog dana u poslovne svrhe, to je poslovno putovanje prema "rječniku IRS-a". NIJE ga definira udaljenost, već trajanje vremena koje morate izbjegavati od svog redovnog mjesta poslovanja. Ako letite iz San Francisca za LA u 6 sati ujutro kako biste pregovarali o poslovnom ugovoru i letite natrag u 13 sati istog dana, ne možete odbiti avionsku kartu kao trošak poslovnog putovanja, već je morate kategorizirati kao "poslovni prijevoz". Jednostavno rečeno, poslovno putovanje uključuje barem jedan odmor preko noći.
Tipični troškovi poslovnog putovanja:
- Avionske karte
- Auto iznajmljivanje
- Cijena taksija
- Naknade za autobus / metro
- Naknade za smještaj
- Obroci
Često zanemareni porezni odbici uključuju slučajne troškove koji su neophodni za vaše poslovno putovanje, poput pristojbi za putovnice, pranje rublja, savjete recepcionara, naknade za komunikacijske usluge (telefon, faks itd.) I troškove za zasebno slanje proizvoda ili uzoraka koje ne možete ponijeti s tobom u avionu.
Koji se troškovi putovanja ne mogu odbiti?
Svi troškovi koji su potpuno nepotrebni i nisu povezani s vašim poslovanjem.
Scenarij 1: Dok su njegove slike izložene u poznatoj italijanskoj galeriji, gospodin Vincent Earless odluči posjetiti obližnje operno kazalište i kupiti suprugu Versace čizme. Njegovo putovanje u Italiju moglo bi biti pravo poslovno putovanje, ali to su osobni troškovi i stoga se ne može odbiti.
Scenarij 2: Gospođa Lovie Dovie prisustvovat će trodnevnoj poslovnoj konferenciji u Japanu. Traži od supruga da krene s njom na ovo putovanje jer joj je prijeko potrebna emocionalna podrška. Gospođa Dovie neće moći odbiti avionske karte niti bilo koji od njegovih troškova u Japanu jer on nije njezin zaposlenik ili profesionalni savjetnik. Iako bi joj njegova emocionalna podrška mogla omogućiti da se s konferencijom održi sigurnije, njegovo prisustvo tamo izravno ne predstavlja poslovnu svrhu.
4. Troškovi poslovnog obrazovanja
Nije važno zahtijevaju li ono što naučite zakonski propisi ili ne; ako je to potrebno ili korisno u vašoj trgovini, tada se troškovi vašeg obrazovanja odbijaju od poreza. Troškovi poslovnog obrazovanja obično uključuju školarine i knjige. Ali pogodite što? Obrazovanje se ne mora uvijek odvijati u tipičnoj učionici.
Često propušteni odbici poreza:
- Radionice ili seminari
- Ulaznice za galeriju ili muzej
- Istraživanje
- Naknade za knjižnice
- Prikupljanje dokumenata
- CD-ovi
- DVD-ovi
- Putni troškovi povezani s vašim poslovnim obrazovanjem
Scenarij 1: Gospođa Loveleen Netgeek, vlasnica internetske trgovine, mora se voziti od Renoa do San Francisca kako bi prisustvovala seminaru o trendovima internetskog marketinga. Zbog kasnog rasporeda seminara, ona također mora prespavati u hotelu preko noći. Svi troškovi pohađanja ovog seminara (kotizacija, knjige, DVD, itd.) Odbitni su troškovi poslovnog obrazovanja. Također, ona može odbiti sve troškove smještaja, kilometražu i hranu na ovom putovanju kao troškove poslovnog putovanja.
Scenarij 2: Gospodin Romeo Montague, povjesničar drame i autor, piše knjigu pod naslovom "Šekspirove predstave u modernom kazalištu". Nemoguće je da gospodin Montague dovrši ovu knjigu samo sjedeći na svom kauču i dopuštajući da ga nadahne Shakespeareov duh. Budući da su temeljita istraživanja prijeko potrebna, troši bogatstvo na kolekcije DVD-a, ulaznice za kazalište, ulaznice u muzeje i mnoge druge obrazovne dokumente. Srećom, zbog toga neće morati puknuti; ti su troškovi istraživanja oporezivi.
Koji se troškovi obrazovanja ne mogu odbiti?
Ne možete odbiti troškove vašeg obrazovanja ako vam je takvo obrazovanje potrebno kako bi udovoljilo minimalnim zahtjevima poduzeća ili se kvalificiralo za novu karijeru. Drugim riječima, vaše se učenje može kvalificirati kao "poslovno obrazovanje" samo kad ste već na tom polju poslovanja.
Štoviše, ponekad možete osjećati da određeno obrazovanje zaista ima pozitivan utjecaj na vaše poslovanje i trebalo bi se oporezivati, ali porezna uprava to možda ne bi mislila. Sve se svodi na pitanje: je li takav tečaj ili obrazovni materijal u osnovi povezan s vašim poslovanjem? Razmislite o tome i dajte si iskren odgovor prije nego što pokušate uvjeriti poreznu upravu da vam odobri porezni odbitak.
Scenarij 3: Gospodin Velika perika, frizer, nema nikoga tko će se brinuti za svog novog psa dok je on na poslu. Znači da mora dovesti Rosemary, svog voljenog psića Chihuahua, u svoj frizerski salon. Nažalost, ispada da je Rosemary utjelovljeni mali vrag. Ona se zeza s njegovom opremom i posluje u kupaonici gdje god poželi. Kad je odluči držati u kavezu, cijeli dan mora slušati njezino vrištavo cviljenje. Sićušni pas izluđuje i njega i njegove kupce, pa gospodin Wig odlučuje pohađati tečaj za obuku pasa, nadajući se da će se uspješnije nositi sa svojom Chihuahuom. To je sjajan tečaj, u redu. Napokon može naložiti Rosemary da prestane urlikati i žvakati sušila za kosu. Kao rezultat, svoj posao može voditi mnogo uglađenije. Može li tečaj za obuku pasa odbiti kao trošak poslovnog obrazovanja? Nažalost, ne.Tečaj nema apsolutno nikakve veze s tehnikama frizure, vještinama korisničke službe ili upravljanjem salonom.